خدمات المحاسبة الجنائية في الإمارات

تحويل السجلات المالية إلى وقائع قابلة للتتبع

المحاسبة الجنائية هي توظيف للمحاسبة والتحليل المالي وأساليب الفحص للإجابة عن سؤال مالي محدد. وقد تُستخدم لفحص شبهة استيلاء على أموال، أو إعادة بناء سجلات ناقصة، أو تتبع معاملات، أو تقدير خسارة، أو توضيح الجوانب المحاسبية في نزاع تجاري.

تختلف هذه الخدمة عن تدقيق القوائم المالية، كما أنها لا تبدأ بافتراض إدانة أو نتيجة مسبقة. تحدد XFLEX أولًا المسألة محل الفحص والأطراف والفترات والبيانات المتاحة وصلاحية الوصول والغرض من النتائج، ثم توثق التحليل بالرجوع إلى السجلات التي تمت مراجعتها فعليًا.

كيف تدعم XFLEX ملف المحاسبة الجنائية؟

ما الذي قد يتضمنه عمل المحاسبة الجنائية؟

تتحدد المخرجات وفق السؤال المطلوب والغرض من التكليف وصلاحيات الوصول وجودة السجلات. وقد تشمل، بحسب النطاق المعتمد، العناصر التالية:

آلية XFLEX في المحاسبة الجنائية

1. 01

   تحديد السؤال والصلاحيات

   تحديد المسائل والأطراف والفترة والغرض من التقرير وصلاحيات البيانات والأدوار المهنية والمخرجات المطلوبة.

2. 02

   حفظ السجلات وجمعها

   تحديد وتجميع الملفات المحاسبية والكشوف البنكية والعقود والفواتير والمراسلات ونسخ الأنظمة ذات الصلة بصورة منظمة.

3. 03

   المطابقة وإعادة البناء

   ربط الحسابات والمعاملات ومطابقة المصادر وإعادة تكوين التسلسل المالي عند نقص السجلات أو تعارضها.

4. 04

   اختبار المسائل وتدعيم النتائج

   اختبار الشبهات أو الادعاءات بالسجلات المستقلة المتاحة، وتوثيق الاستثناءات، والفصل بين الوقائع والافتراضات.

5. 05

   عرض النتائج والخطوات التالية

   تقديم المنهجية والقيود والحسابات والجداول المؤيدة والنتائج بالشكل المتفق عليه في نطاق التكليف.

لماذا تختار XFLEX للتحقيق في مسألة مالية؟

تجمع XFLEX بين المراجعة المحاسبية والتحليل المالي والمعرفة الضريبية ودعم المنازعات. ويساعد هذا التكامل على فهم القيد أو المستند ضمن سياقه التجاري الأوسع، مع إبقاء العمل مركزًا على الأسئلة والأدلة المحددة في نطاق التكليف.

يقود الشركة د. إبراهيم آل علي، المؤسس والمدير الإداري، ويشرف على أعمالها بالتعاون مع مختصين مؤهلين في المسائل المالية والمحاسبة الجنائية ودعم المنازعات. وتتحدد صفة كل مشارك ومسؤولياته وفق طبيعة التكليف ومتطلبات الجهة المعنية.

هذه الصفحة تعريفية بالخدمة ولا تمثل رأيًا قانونيًا أو إثباتًا نهائيًا لوقوع الاحتيال أو ضمانًا لنتيجة بعينها. يقدّم التمثيل القانوني مستشار قانوني مخوّل بصورة مستقلة عند الحاجة. تعرّف على XFLEX ومنهجها المهني.

أسئلة شائعة حول المحاسبة الجنائية في الإمارات